Lär dig allt du behöver veta om bank avstämning av bokslutet för ett företag - hur du gör dem och hur ofta. Denna information kan också användas för att balansera ditt personliga bankkontoAlla företag som är att ta emot och spendera pengar på kommer att använda bank och bank försoning förfaranden. Banken kommer regelbundet att skicka verksamhet ett kontoutdrag som visar i dag så de pengar som har gått in och ut ur bankkonto. Under tiden, verksamhetens bokhållare har gått in i dessa insättningar och uttag i verksamheten cashbook. Avstämningar Bank kontrollera att av de medel som går in och ut ur cashbook överens med de medel som kommer in och ut från bank kontot. Avstämningar Bank kontrollera att av de medel som går in och ut ur cashbook överens med de medel som kommer in och ut från bank kontot. Om den utgående balansen för det cashbook inte stämmer med utgående balans för kontoutdrag, cashbook kommer att behöva justeras eller ändras. Försoningen hjälper bokhållare för att hitta vad det är som orsakar skillnaden och göra nödvändiga justeringar. Naturligtvis kan det vara ett fel på kontoutdrag snarare än cashbook, men i min erfarenhet bankerna mycket sällan gör dessa fel. Jag säger inte att de inte ska hända, men det är sällsynt Om du bor i ett land där du har att samla in och betala momsen, bank försoning uttalanden kommer att hjälpa dig att hitta alla poster som du kan ha fördubblats på i cashbook - som kommer att hjälpa dig att undvika att betala för mycket moms - eller för lite.
Din skatt revisor kommer att vilja kontrollera riktigheten av din kassabok genom att visa din sista kontoutdrag och försoning uttalande i slutet av året.
En korrekt cashbook spelar en stor roll i att säkerställa att rätt skatt betalas till staten. Men om ditt företag är mycket upptagen med ett stort antal transaktioner, kan du be din bank om du behöver en extra förklaring till mitten av månaden, eller ens varje vecka. På det sättet kan du lätt stanna på toppen av avstämningar och undvika att känna rusade eller stressad en gång månad. Om du har tillgång till internet bank du behöver inte vänta på att banken ska sända ett uttalande. Se till att det finns en ingående balans och utgående balans för dessa krävs för att slutföra en korrekt avstämning. men bara om du har mycket få företag transaktioner så att du inte överbelasta dig själv med för mycket arbete i ett sammanträde. Också viktigt att notera är att du aldrig ska förena ett kontoutdrag till dagens datum, för i dag är inte över ännu och din utgående balans kan ändras vid slutet av dagen. Den mest up-to-date kan du göra en avstämning är att gårdagens datum (betyder upp till dagen innan du förbereda en avstämning). Om du håller en manuell cashbook du behöver för att bocka av varje cashbook inlägg mot varje kontoutdrag inlägg. Du kan sätta en liten bock på kontoutdrag bredvid posten och sätta en bock eller ett"R"för att förenas i cashbook bredvid den relevanta posten. Om det är extra posterna i cashbook att inte visa upp på kontoutdrag, eller vice versa, måste du markera eller ringa dem så att du kan justera cashbook när du ta reda på vad de är. Den här artikeln nämner"cashbook", dock, om du använder bokföringsprogram de kanske inte kallar det"cashbook'. Istället, de kan titel,"Transaktioner"eller"Banking" Utestående checkar - uttag - dessa kontroller är att ditt företag har ingått den cashbook och skickas till leverantörer, men som inte dyker upp på banken av den sista dagen av ditt kontoutdrag. Utestående inlåning - kvitton - dessa är de betalningar som du har fått i cashbook, men som inte har satt in på din bank innan kontoutdrag på balansdagen. Bank Avgifter och Räntor - dessa är avgifter du normalt skulle bara veta om efter att ha fått ditt kontoutdrag. Du kommer att behöva ange dessa i cashbook Andra Oidentifierade Poster - om det finns några andra uppgifter som saknas från antingen handling då du kommer att behöva för att undersöka hur de fick det och göra nödvändiga justeringar. Här är en skärmdump från vår Bank Försoning Övningar och Svar tutorial som förklarar hur du vet när du ska justera Cashbook kontra när att slutföra en Bank Försoning Kalkylblad Här är ett exempel på en försoning arbete sektion under en cashbook kalkylblad för en månad. Om du inte vill ange försoning till cashbook, kan du använda en form istället, som ifyllt exempel nedan. Eller, om programvaran automatiskt import bank transaktioner till systemet, bör du kunna för att producera en rapport och kommer systemet att visa på att rapportera Eventuella skillnader kan bero på att du av misstag kommit in i en extra transaktion för hand, som redan hade importerats - så det är dubbel in - du behöver inte ta bort dina manuell inmatning för att bringa försoning i balans.
Om detta är fallet med den programvara du använder kan du bearbeta din försoning genom att hitta redovisningen för bank-konto.
Jag har tagit här ett exempel på en redovisningsrapport fönster från free software Våg Redovisning. Skriv ut (eller exportera till pdf) huvudboken visar bara de datum du har kontroll, till exempel ett - trettio-ett-Mars. Kryssa för varje transaktion på ledger som matchar transaktioner på ditt kontoutdrag (bocka för de som på det kontoutdrag också) och markera eller göra en notering av eventuella skillnader på båda dokument som måste sorteras.
